Strona główna / Audyt finansowy / Audyt fundacji rodzinnej

Audyt fundacji rodzinnej

Zgodnie z obowiązującymi przepisami, fundacje rodzinne zobowiązane są do przeprowadzania kompleksowego audytu nie rzadziej niż raz na 4 lata.

Celem audytu jest weryfikacja prawidłowości działania fundacji, zgodności z przepisami prawa oraz realizacji jej celów statutowych.

Jak możemy pomóc z audytem fundacji rodzinnej?

UHY Poland oferuje kompleksowe wsparcie w zakresie przeprowadzenia audytu fundacji rodzinnej, zapewniając pełną zgodność z wymogami ustawowymi oraz najwyższe standardy jakości.

Naszą przewagą jest interdyscyplinarny zespół specjalistów, który spełnia wymagania określone w przepisach. W skład zespołu wchodzą:

biegły rewident

odpowiedzialny za analizę finansową i sprawozdawczość

doradca podatkowy

zapewniający zgodność działań fundacji z przepisami podatkowymi

radca prawny lub adwokat

weryfikujący aspekty prawne funkcjonowania fundacji

Dzięki takiemu podejściu gwarantujemy kompleksową ocenę działalności fundacji rodzinnej – zarówno pod kątem finansowym, podatkowym, jak i prawnym.

Jak wygląda analiza fundacji rodzinnej z UHY Poland?

Zakres audytu obejmuje między innymi:

analizę zgodności działalności fundacji z ustawą o fundacji rodzinnej

ocenę prawidłowości prowadzenia ksiąg rachunkowych i sprawozdań finansowych

identyfikację potencjalnych ryzyk

weryfikację rozliczeń podatkowych

analizę realizacji celów statutowych

wnioski z audytu

Dbamy o bezpieczną przyszłość Twojej firmy

UHY Poland to zespół ponad 200 doświadczonych ekspertów, którzy z pasją wspierają firmy w obszarze audytu finansowego, księgowości i doradztwa podatkowego.

Jesteśmy częścią globalnej sieci UHY International, co pozwala nam łączyć międzynarodowe standardy z głębokim zrozumieniem lokalnego rynku.

Pomagamy rozwijać firmy, dbając o finanse i zgodność z przepisami, byś mógł skupić się na rozwoju swojego biznesu.

– Roman Seredyński, PhD, MBA, Group Managing Partner UHY Poland

Ekspercka wiedza

Współpraca z UHY Poland to gwarancja najwyższej jakości i wiedzy, dostarczanej Ci przez naszych ekspertów.

audit managing partner

biegły rewident

szczegółowe bio

Absolwent Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach.

Doświadczenie zawodowe zdobywał w międzynarodowej firmie audytorskiej.

Dysponuje bogatym doświadczeniem w badaniu i konsolidacji sprawozdań finansowych oraz przekształcaniu i wycenianiu przedsiębiorstw.

Specjalizuje się także w doradztwie rachunkowym dla spółek giełdowych w zakresie zastosowania MSR/MSSF oraz przeprowadzaniu projektów pierwszej oferty publicznej (IPO).

Brał udział w licznych projektach mających na celu wykrycie i zapobieganie nadużyciom (forensic audit). Autor licznych artykułów oraz wykładowca zagadnień z zakresu rachunkowości.

group managing partner

biegły rewident

szczegółowe bio

Doktor nauk ekonomicznych, tytuł naukowy zdobywał w Katedrze Rachunkowości Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach.
Karierę zawodową rozpoczął w międzynarodowej firmie audytorskiej.
Brał udział w licznych projektach między innymi dotyczących badania sprawozdań finansowych, w tym spółek giełdowych, przekształcania sprawozdań finansowych zgodnie z MSR/MSSF oraz HGB, sporządzaniu analiz finansowych typu Due Dilligence oraz wyceny przedsiębiorstw.
Obecnie na stanowisku partnera zarządzającego grupą UHY Poland, która od wielu lat znajduje się na liście 10 największych firm audytorskich w Polsce. Interesuje się również tematyką zrównoważonego rozwoju oraz zarządzania strategicznego. Od 2023 roku jest członkiem zarządu globalnej sieci firm konsultingowych UHY International z siedzibą w Londynie.
Autor licznych artykułów z zakresu audytu oraz sprawozdawczości finansowej. Od kilkunastu lat zaangażowany w prowadzenie wykładów oraz zajęć warsztatowych w obszarze szeroko rozumianej rachunkowości, sprawozdawczości finansowej oraz umiejętności czytania informacji finansowych. Twórca i współautor podręczników z zakresu polskich oraz międzynarodowych standardów rachunkowości (IFRS, US GAAP, HGB).

international managing partner

FCCA, biegły rewident

szczegółowe bio

Absolwent Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu.

Posiada praktyczną wiedzę i bogate doświadczenie w zakresie badania i przeglądów sprawozdań finansowych, przekształceń sprawozdań finansowych zgodnie z MSR/MSSF i HGB oraz realizacji zleceń Due Diligence i wyceny przedsiębiorstw.

Specjalizuje się w obsłudze rynków kapitałowych. Członek Rady Regionalnej PIBR (oddział Poznań), członek Komisji ds. Szkoleń PIBR. Partner Zarządzający w Grupie UHY ECA, gdzie obecnie pełni rolę Partnera odpowiedzialnego za kontakty międzynarodowe w ramach sieci UHY International.

Aktywność zawodową rozwija nie tylko poprzez kierowanie firmą audytorską, ale również poprzez prowadzone szkolenia (w tym jako prowadzący szkolenia dla biegłych rewidentów w ramach obligatoryjnego doskonalenia zawodowego), artykuły i publikacje z zakresu rachunkowości.

partner

biegły rewident, Departament Audytu

szczegółowe bio

Dysponuje wieloletnim doświadczeniem w badaniu sprawozdań finansowych aktywnie zarządzanych funduszy inwestycyjnych zamkniętych oraz funduszy inwestycyjnych otwartych i specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych, a także towarzystw funduszy inwestycyjnych.

Brała udział w wykonywaniu usług oceny systemu zarządzania ryzykiem w towarzystwach funduszy inwestycyjnych oraz w ocenie metod i zasad rachunkowości wymaganych przy sporządzaniu lub uaktualnianiu prospektów informacyjnych funduszy inwestycyjnych otwartych.

Doświadczenie zdobywała również podczas pracy w biurze rachunkowym prowadzącym księgi rachunkowe funduszy inwestycyjnych czynnie uczestnicząc w procesie wyceny, współpracując z depozytariuszem oraz towarzystwem funduszy inwestycyjnych.

Doświadczenie zdobywała także podczas badania sprawozdań finansowych spółek kapitałowych o profilu produkcyjnym i handlowym, a także brała udział w projektach Due Dilligence podmiotów o różnych profilach działalności.

Ponadto uczestniczyła w sporządzaniu sprawozdań finansowych oraz raportowaniu do instytucji nadzorujących fundusze zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Uczestniczyła w kontrolach procedur obowiązujących agenta transferowego oraz biura rachunkowego w związku ze świadczeniem usług na rzecz funduszy inwestycyjnych, a także w badaniu sprawozdań finansowych domu maklerskiego.

partner

biegły rewident, Departament Audytu

szczegółowe bio

Swoje doświadczenie zawodowe zdobywała w międzynarodowej firmie audytorskiej na stanowisku kierowniczym, gdzie była odpowiedzialna za przeprowadzanie badań i przeglądów sprawozdań finansowych, sporządzanie pakietów konsolidacyjnych oraz wycenę przedsiębiorstw.

Posiada także bogate doświadczenie w przekształcaniu sprawozdań finansowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSR/MSSF), także w związku z wejściem spółek na Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie.

W Grupie UHY Poland wiele lat nadzorowała pracę Departamentu Audytu na terenie południowym Polski, a obecnie kieruje Działem operacyjnego zarządzania jakością.

Autorka licznych artykułów i publikacji z zakresu rachunkowości.

associate partner

biegły rewident, Departament Audytu

szczegółowe bio

Absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu na wydziale Zarządzania, Informatyki i Finansów.

Zdobywała doświadczenie w międzynarodowych firmach świadczących usługi z zakresu księgowości oraz finansów.

Posiada doświadczenie w zakresie badań i przeglądów sprawozdań finansowych zgodnie z  Ustawą o Rachunkowości jak i Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR/MSSF) oraz realizacji projektów Due Diligence.

associate partner

biegły rewident, Departament Audytu

szczegółowe bio

Absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach na wydziale finansów.

Swoje doświadczenie zawodowe zdobywała w międzynarodowej firmie audytorskiej, gdzie brała udział w procesach badania sprawozdań finansowych, także spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.

Posiada również bogate doświadczenie w badaniu pakietów konsolidacyjnych, realizowaniu projektów Due Diligence, doradztwie rachunkowym dla spółek giełdowych w zakresie zastosowania MSR/MSSF oraz przeprowadzaniu projektów pierwszej oferty publicznej (IPO).

associate partner

biegły rewident, Departament Audytu

szczegółowe bio

Absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu na wydziale Ekonomii.

Swoje doświadczenie zawodowe zdobywała w firmie audytorskiej, gdzie brała udział w procesach badania sprawozdań finansowych, także spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.

Posiada praktyczną wiedzę  i doświadczenie w zakresie badań   
i przeglądów sprawozdań finansowych zgodnie z  Ustawą o Rachunkowości jak   
i Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR/MSSF).

Autorka artykułów z zakresu rachunkowości.

Często zadawane pytania

Jakie są korzyści z przeprowadzenia audytu fundacji rodzinnej?

Audyt pozwala:

zwiększyć bezpieczeństwo majątku fundacji,
ograniczyć ryzyka prawne i podatkowe,
zapewnić transparentność wobec beneficjentów,
usprawnić zarządzanie i procesy wewnętrzne.

Czy audyt fundacji rodzinnej jest obowiązkowy?

Tak – zgodnie z ustawą o fundacji rodzinnej audyt jest obowiązkowy i powinien być przeprowadzany co najmniej raz na cztery lata. W przypadku fundacji, których sprawozdanie finansowe podlega badaniu, audyt może być wymagany częściej – nawet corocznie.

Kiedy warto przeprowadzić audyt poza obowiązkowym terminem?

Dodatkowy audyt warto rozważyć m.in. w przypadku:

zmian w strukturze majątku lub strategii fundacji,
wątpliwości co do zgodności działań z przepisami,
planowania sukcesji lub wypłat dla beneficjentów,
przygotowania do kontroli lub reorganizacji.

Jaki jest zakres audytu fundacji rodzinnej?

Audyt obejmuje przede wszystkim:

zarządzanie aktywami fundacji,
zaciąganie i realizację zobowiązań (w tym publicznoprawnych),
zgodność działań z przepisami prawa, statutem i dokumentami fundacji.

W praktyce oznacza to kompleksowy przegląd funkcjonowania fundacji – nie tylko finansów, ale również procesów zarządczych i operacyjnych.

Szybki kontakt z nami

Masz pytanie lub potrzebujesz więcej informacji?

Zadzwoń do nas, napisz wiadomość e-mail lub wypełnij formularz – skontaktujemy się z Tobą najszybciej jak to możliwe.

Aktualności

Bądź na bieżąco z nowościami UHY Poland: naszymi konferencjami i webinariami, aktualizacjami oferty czy nowelizacjami prawa. W sekcji aktualności znajdziesz najnowsze informacje i analizy związane z podatkami, finansami, audytem i raportowaniem ESG.

Publikujemy eksperckie komentarze, zmiany w przepisach oraz praktyczne wskazówki, które wspierają przedsiębiorców w podejmowaniu świadomych decyzji.